Ваша ситуация достаточно распространена среди тех, кто только начинает работать в статусе самозанятого. Давайте разберёмся по шагам, как правильно действовать и на что обратить внимание.
1. Место оказания услуг и налоговая принадлежность.
Самозанятые платят налог по ставке 4% при работе с физлицами и 6% при работе с организациями или ИП. При этом место нахождения клиента значения не имеет – налог платится по месту регистрации самозанятого. Вы можете оказывать услуги клиентам из любого региона России, и даже из-за рубежа, при этом дополнительных документов оформлять не нужно.
2. Регистрация дохода.
Каждый раз, когда вы получаете оплату от клиента, необходимо сразу зарегистрировать доход в приложении «Мой налог». Система сама рассчитает сумму налога и предложит оплату. Не нужно подавать декларации или оформлять счета-фактуры – всё происходит автоматически. Главное – фиксируйте операции вовремя, чтобы избежать штрафов.
3. Оптимизация налогов.
Законных способов снизить ставку налога у самозанятых немного, но есть налоговый вычет до 10 000 руб., который предоставляется автоматически при регистрации. Благодаря ему первые доходы облагаются по сниженной ставке. Также можно оптимизировать расходы, если часть деятельности оформить как ИП на упрощённой системе налогообложения, но это актуально при больших оборотах.
4. Работа с клиентами из других регионов.
Если клиент просит договор или акт, вы можете оформить их в электронном виде и подписать простой электронной подписью (например, через e-mail). Это имеет юридическую силу и не требует нотариального заверения. Главное – чтобы в договоре были указаны вид услуги, сумма и дата.
5. Ответственность и контроль.
Налоговая получает данные о ваших платежах напрямую из банка, если вы используете карту, привязанную к вашему имени. Поэтому важно, чтобы все поступления были прозрачными и отражались в приложении «Мой налог». При несоответствии суммы доходов и зарегистрированных поступлений возможны штрафы.
Итог: вы можете спокойно работать с клиентами из любого региона РФ, оформлять все расчёты онлайн и платить налог через приложение. Главное – не скрывать доходы и своевременно регистрировать их в системе. Если доходы начнут расти, можно рассмотреть переход на ИП с упрощённой системой, чтобы использовать дополнительные вычеты и работать с юрлицами на более выгодных условиях.