Как законно сократить налоги за сотрудника

Question

Я открыл небольшое кафе и нанял первого сотрудника. Сейчас оформляю все документы и столкнулся с тем, что нужно платить налоги за него. Мне кажется, что сумма слишком большая для моего маленького бизнеса. Можно ли как-то законно уменьшить или вообще не платить налог за сотрудника?

Answer 1

Понимаю Вашу ситуацию: для малого бизнеса налоговая нагрузка действительно может показаться чрезмерной. Однако важно сразу сказать: полностью не платить налоги за сотрудника законным способом невозможно. Любые попытки «скрыть» работника или платить «в конверте» могут привести к серьезным штрафам и блокировке счетов.

Тем не менее, существуют законные механизмы снижения налоговой нагрузки:

1. Выбор оптимальной системы налогообложения. Если у Вас не слишком большие обороты, можно применять УСН (упрощенную систему налогообложения) или Патент (для отдельных видов деятельности). Это позволит сократить налоги на сам бизнес и косвенно уменьшить расходы.
2. Использование статуса самозанятого. Если сотрудник согласен и вид деятельности позволяет, можно оформить его как самозанятого. В этом случае Вы не платите за него страховые взносы и НДФЛ, а он сам уплачивает налог в размере 4–6% от дохода.
3. Гражданско-правовые договоры (ГПХ). Если характер работы подходит, можно заключить договор подряда или оказания услуг. Тогда часть обязательных взносов снижается, но нужно внимательно следить, чтобы отношения не имели признаков трудовых, иначе налоговая может переквалифицировать договор.
4. Льготы и субсидии. Государство периодически вводит программы поддержки малого бизнеса. Например, при трудоустройстве определенных категорий граждан (молодежь, предпенсионеры, инвалиды) могут предоставляться льготы и компенсации по страховым взносам.
5. Четкое планирование фонда оплаты труда. Иногда предприниматели берут сотрудников «на полную ставку», хотя реально они работают неполный день. Законно оформить неполное рабочее время – значит платить меньше взносов и зарплату пропорционально.

Что категорически не стоит делать:

• Платить зарплату в конверте – это грозит штрафами до 200% от неуплаченного налога и блокировкой расчетного счета.
• Не оформлять сотрудника официально – при проверке будет начислен весь долг, пени и штраф.

Вывод: полностью избавиться от налогов за сотрудника нельзя, но можно грамотно оптимизировать расходы. Рекомендую обсудить с бухгалтером или юристом вариант перехода на систему с меньшей нагрузкой и рассмотреть возможность сотрудничества с самозанятыми.